Immobilien & Steuern – Wir denken für Sie voraus
Immobilien sind oft einer der größten Vermögensbausteine. Damit steuerlich alles stimmt – beim Kauf, in der Vermietungsphase, beim Verkauf oder bei der Übertragung – braucht es Weitsicht und ein gutes Verständnis aller Details.
1. Beim Kauf: Die steuerlichen Weichen richtig stellen
Viele entscheidende Steuerfragen entstehen vor dem Notartermin. Besonders wichtig:
- Kaufpreisaufteilung (Grund und Boden / Gebäude).
- Berücksichtigung aller Anschaffungsnebenkosten.
- steuerliche Einordnung erster Renovierungen nach dem Kauf.
- Unterscheidung: Erhaltungsaufwand vs. anschaffungsnahe Herstellungskosten.
- Besonderheiten bei vermieteten oder gemischt genutzten Immobilien.
Steuerlicher Effekt:
Eine gut begründete Aufteilung kann über die gesamte Haltedauer fünfstellige Vorteile bringen.
2. Während der Vermietung: Steuerliche Chancen erkennen
Vermietete Immobilien bieten viele Möglichkeiten – aber nur, wenn man alle Punkte erfasst.
- vollständige Werbungskosten (nichts bleibt unberücksichtigt).
- Erhaltungsaufwand vs. aktivierungspflichtige Baumaßnahmen.
- Modernisierungen und energetische Maßnahmen.
- korrekte AfA und Anpassungen bei Umbauten.
- steuerliche Behandlung von Leerstand oder Nutzungsänderungen.
- Besonderheiten bei möblierter oder kurzfristiger Vermietung.
- Zuordnung und Abzug von Finanzierungskosten.
Unser Anspruch:
Kein Detail geht verloren – jede Position wird steuerlich optimal genutzt.
3. Beim Verkauf: Steuerfallen rechtzeitig erkennen
Ein Verkauf kann steuerfrei sein – muss er aber nicht. Entscheidend sind Fristen, Nutzung und Timing.
- Spekulationsfrist & Ausnahmen.
- Eigennutzung und deren steuerlicher Einfluss.
- wie Vermietung den steuerpflichtigen Gewinn verändert.
- Auswirkungen größerer Modernisierungen vor Verkauf.
- Bewertung mit Nießbrauch oder Wohnrecht.
- Berechnung des voraussichtlichen steuerpflichtigen Veräußerungsgewinns.
Ziel:
Keine unangenehmen Überraschungen kurz vor oder nach dem Notartermin.
4. Immobilien in der Familie: Schenkung & Erbe
Gerade hier bestehen große steuerliche Gestaltungsspielräume.
- Nutzung von Freibeträgen.
- Nießbrauch, Wohnrechte & deren steuerliche Wirkung.
- Bewertung nach dem Bewertungsgesetz.
- mehrstufige Übertragungen.
- langfristige steuerliche Planung innerhalb der Familie.
Unser Anspruch:
Kein Detail geht verloren – jede Position wird steuerlich optimal genutzt.
Zusammenarbeit an den relevanten Schnittstellen:
Steuerliche, rechtliche und wirtschaftliche Immobilienaspekte greifen ineinander.
Sprechen Sie uns auf Kontaktempfehlungen an. Unser Netzwerk besteht aus :
Notaren
Rechtsanwälten
Gutachtern
Immobilienmaklern
Ob Kauf, Vermietung, Verkauf oder Vermögensnachfolge – mit einem umfassenden Blick auf alle steuerlichen Auswirkungen stellen wir sicher, dass jede Immobilie steuerlich durchdacht, sauber gestaltet und langfristig optimiert ist.
Ihre Situation analysieren
Fragen und Antworten
1
Welche steuerlichen Aspekte muss ich beim Immobilienkauf in Köln beachten?
Beim Immobilienkauf in Köln spielen insbesondere die Kaufpreisaufteilung zwischen Grund und Boden und Gebäude, die Grunderwerbsteuer, die Erfassung von Anschaffungsnebenkosten sowie die steuerliche Einordnung von Modernisierungen eine große Rolle. Eine korrekte Aufteilung wirkt sich langfristig auf die Abschreibung (AfA) und damit auf Ihre Steuerlast aus.
2
Welche Kosten kann ich bei der Vermietung meiner Immobilie steuerlich absetzen?
Als Vermieter können Sie unter anderem Finanzierungskosten, Renovierungen, Erhaltungsaufwand, Verwaltungskosten, Abschreibungen sowie Fahrtkosten steuerlich geltend machen. Wichtig ist die korrekte Einordnung der Maßnahmen (Erhaltungsaufwand vs. Herstellungskosten), da dies einen erheblichen Einfluss auf den Sofortabzug hat.
3
Wann ist der Verkauf einer Immobilie steuerfrei?
Ein Immobilienverkauf ist steuerfrei, wenn die Spekulationsfrist von zehn Jahren eingehalten wurde oder die Immobilie mindestens im Jahr des Verkaufs und in den beiden Vorjahren selbst genutzt wurde. Bei vermieteten Objekten können Modernisierungen oder Nutzungsänderungen vor dem Verkauf steuerliche Folgen haben – eine rechtzeitige Prüfung lohnt sich.
4
Welche steuerlichen Auswirkungen hat die Schenkung einer Immobilie?
Bei der Schenkung einer Immobilie spielen Freibeträge, Grunderwerbsteuer und die Bewertung von Boden und Gebäude eine wichtige Rolle. Gestaltungen wie Nießbrauch oder Teilübertragungen können die Steuerlast senken. Eine frühzeitige Planung schützt vor hohen Schenkungssteuern und sichert die optimale Übertragung an die nächste Generation.
5
Ich suche einen Makler, Notar oder Gutachter, wie finde ich den Richtigen?
Für Immobilienthemen arbeiten wir seit Jahren mit erfahrenen Immobilienmaklern, Notaren, Gutachtern und Fachanwälten zusammen. Wir stellen Kontakte für Sie her, wenn steuerliche, rechtliche und wirtschaftliche Fragen ineinandergreifen.
